무대 뒤에서
무대의 아름다움을 만드는 사람들의 이야기
어쿠스틱리얼리즘 `오프`
음악을 매개로 생성되는 소통에의 희망,
그 아름다움과 관계의 확장

재이(작곡가)의 작업실에 영재(뮤지컬 연출가)가
갑자기 일을그만둬버린 작곡자를 대신해 재이에게 함께 작업을 하자며 찾아온다.
그런데 영재와 재이는 이혼한 사이.
여기에 영재의 새애인 도영(음악감독)이 합류하게 되고
공연이 얼마 남지 않은 시점에서 미묘한 관계의 세사람은
함께 뮤지컬을 만들어가기 시작하는데...