거짓말로 벌어지는 코미디 연극이지만 그 안에는 지금은 잊혀져 멀어져 가는 가족간, 이웃간의 사랑과 정에 관한 이야기를 담고 있다.

도시로 가는 막차를 놓친 부쉬긴과 실버라는 두명의 친구가 추위를 잠시 녹이러 들어간 사라파노프 집에서 우연찮게 그의 아들이라며 거짓말을 하게 되는데...